中国离岸金融解密 China Leaks

词汇表 Glossary

Bearer shares 股票
Beneficial owner 受益所有人
Beneficiary 受益人
British Virgin Islands (BVI) 英属维尔京群
Center for Public Integrity 公共信中心
Cook Islands 克群
Cross-border investigative projects  跨境新闻调查计
Dormancy Date 日期
DD: Due Diligence 职调查
Incorporation Date 注册日期
International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ)  际调查记者同盟
Listed Address 列出地址 
Master Client 公司
Nominee 代理人
Officer 董事
Offshore Entity 离岸
Ponzi Scheme  庞氏骗局(指为骗人而虚设的企业投资,以后来投资者的前作为快速盈利非给最初投资者,以诱使更多人上当。)
Protector 信托保
Rogue states 流氓国家
Relational database: 关系数据
Sham-director-fronted company 由虛假董事掛名的公司 由虚假董事挂名的公司
SAR: Suspicious Activity Report 可疑活动报
Sundry Account 杂项账户
Tax haven 天堂
The People’s Republic of Offshore 中国离岸金融解密 
Trust 信托
Trustee 受托人
Trust settlor 信托设立人 

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Inside 中国离岸金融解密 China Leaks
机密文件披露中国精英的海外资产
January 20, 2014 — 两万多名中国内地及香港投资者在避税天堂注册公司
Inside 中国离岸金融解密 China Leaks
中国:谁在使用离岸避税天堂
January 21, 2014 — ICIJ密档显示, 中国高层领导人的亲属和富豪出现在几万名大中华地区的避税天堂用户,名单中,探索这些人与中国官员以及离岸经济的关联。
Inside 中国离岸金融解密 China Leaks
调查中的重要发现有
资料显示,至少有五名现任与前任中共中央政治局常委的亲属在英属维尔京群岛和库克群岛等离岸金融中心持有离岸公司,其中包括现任国家主席习近平、上届国务院总理温家宝及李鹏、上届国家主席胡锦涛以及已故领导人邓小平。 普华永道、瑞银集团、瑞信集团等会计事务所和欧美银行扮演了关键性的中间人角色,为中国投资者在英属维尔京群岛、萨摩亚群岛等离岸金融中心开设资产信托(trust)和公司。 发生了多起贪腐丑闻的中国石油业与离岸中心有密切联系。中国三大石油国企中石油、中石化和中海油与ICIJ密档中的数十家BVI(英属维尔京群岛)公司有关联。 中国经济转型为社会主义和资本主义混合体后,成为以隐蔽、避税和方便国际贸易著称的海外避税天堂的主要客户。